나이에 따른 자녀 증여세 면제 한도 및 아이에게 증여하고 증여세 줄이는 방법

부모로서 아이에게 재정적인 도움을 주고 싶지만, 증여세가 걱정되시나요? 오늘은 아이에게 돈을 증여할 때, 특히 증여세를 줄이는 방법에 대해 알아보겠습니다. 이 글에서는 증여세 절세 방법, 비과세 한도 등을 쉽게 설명하고, 증여 시 유의해야 할 점들을 함께 살펴보겠습니다.

 

 

증여세란?

 

증여세는 재산을 무상으로 받을 때 부과되는 세금입니다. 부모가 자녀에게 재산을 증여하면, 자녀가 이를 무상으로 받았다고 간주하여 세금을 납부해야 합니다. 하지만, 정부는 일정 한도 내에서는 증여세를 부과하지 않으며, 이를 비과세 한도라고 합니다.

 

미성년 자녀 증여 : 10년마다 2,000만 원 비과세

 

미성년 자녀에게 증여할 때는 10년마다 최대 2,000만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 자녀가 1살일 때 2,000만 원을 증여하고, 10년 후 11살에 또다시 2,000만 원을 증여할 수 있습니다. 이때, 증여 신고를 해야 비과세 혜택을 제대로 누릴 수 있습니다. 신고하지 않으면, 나중에 세무조사 시 문제가 될 수 있습니다.

 

 

성인 자녀 증여 : 10년마다 5,000만 원 비과세

 

자녀가 성인이 되면 비과세 한도가 10년마다 5,000만 원으로 증가합니다. 이 한도를 잘 활용하면, 성인이 된 자녀에게 세금 없이 더 많은 금액을 증여할 수 있습니다.

 

예시: 자녀가 21살일 때 9,000만 원을 한꺼번에 증여하려면, 비과세 한도인 5,000만 원을 초과하는 4,000만 원에 대해 증여세를 내야 합니다. 이 경우 세율 10%를 적용하여 400만 원의 증여세가 발생합니다. 따라서, 10년 주기로 분산하여 증여하는 것이 세금을 줄이는 데 유리합니다.

[ 4,000만 원 X 10% = 400만 원 ]

 

 

결혼 및 출산 지원 증여 비과세 확대

 

올해부터는 성인 자녀가 결혼하거나 출산을 준비할 때, 혼인·출산 지원을 위해 혼인신고일 전후 각 2년 또는 자녀의 출생일부터 2년 이내에 직계존속으로부터 증여받는 재산은 최대 1억 원까지 증여세 과세가액에서 공제되는데요. 단, 기본공제 5000만 원과 별도로 적용하며, 혼인공제와 출산공제의 통합한도는 1억 원입니다. 이 혜택은 성인 자녀에게 재정적 지원을 계획하는 부모에게 매우 유리한 조건일 듯 합니다.

 

증여세 절세를 위한 증여 신고 방법

 

증여세를 줄이려면 증여 신고가 필수입니다. 신고를 통해 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 비과세 한도를 초과한 금액에 대해서도 신고 시 세금 공제 혜택(3%)을 받을 수 있습니다.

 

 

신고 절차

▷ 현금 증여: 부모가 자녀의 계좌로 송금할 때, 이체 내역에 부모와 자녀의 이름이 정확히 기재되도록 합니다.

▷ 서류 준비: 송금 후에는 송금영수증과 3개월 이내 발급된 가족관계증명서를 준비합니다.

▷ 신고 방법: 준비된 서류를 가지고 납세지 관할 세무서를 방문해 신고합니다. 또한, 국세청의 홈택스 또는 손택스를 통해 온라인으로도 신고할 수 있습니다. 이때, 자녀 명의의 인증서로 로그인해야 합니다.

 

추가적인 증여 전략

 

▷ 종잣돈 마련: 아이의 장기적인 재정 계획을 세우고, 종잣돈을 마련해 주는 것이 좋습니다. 주식이나 부동산 투자 등을 고려할 때, 초기에 증여한 금액이 큰 도움이 될 수 있습니다.

▷ 분산 증여: 증여를 여러 번에 걸쳐 나누어 주면, 비과세 한도를 효율적으로 활용할 수 있습니다.

▷ 상담 활용: 증여세는 복잡한 세금이므로, 전문가와 상담해 최적의 증여 방법을 찾는 것이 중요합니다.

 

 

아이에게 돈을 증여할 때는 비과세 한도를 잘 활용하면 증여세를 크게 줄일 수 있습니다. 미리 계획하고, 10년 주기로 증여를 분산하여 절세 효과를 극대화하세요. 또한, 신고 절차를 정확히 따라야 비과세 혜택을 제대로 누릴 수 있습니다. 자녀의 미래를 위해 현명한 증여 전략을 세우는 것이 중요합니다.